Rekenbox · 2026
Liquiditeit berekenen
Bereken je liquiditeit uit vlottende activa en kortlopende schulden, met de KVK-oriëntatie. Of analyseer al je kengetallen.Je cijfers uitgelegd
Van getal naar inzicht.
Vlottende activa / kortlopende schulden
Hoe vaak de vlottende activa de kortlopende schulden dekken. Voorraden en trage debiteuren zijn niet direct geld.
De balklengte toont de absolute omvang; een negatief bedrag is rood en houdt zijn minteken. Een streepje betekent niet berekenbaar.
KVK noemt 1,2–1,5 als oriëntatie. Onder 1,2 vraagt aandacht; ≥1,5 is geen garantie voor voldoende kas. KVK ↗
Drie punten om mee verder te gaan
- Factureer snel en volg vervallen facturen op.
- Plan belastingen en leveranciersbetalingen per week.
- Financier vaste activa met geld dat lang genoeg beschikbaar blijft.
Alle kengetallen in één oogopslag
Geen kredietoordeel of branchebenchmark. Vergelijkbare boekjaren en betrouwbare rubricering zijn nodig voor bruikbare conclusies.
- Totaal activa
- € 110.000,00
- Eigen vermogen
- € 50.000,00
- Kortlopende schulden
- € 30.000,00
- Langlopende schulden en voorzieningen
- € 30.000,00
- Balansverschil
- € 0,00
- Nettowinst
- € 26.000,00
- Operationeel werkkapitaal exclusief kas
- € 10.000,00
Bevindingen en aandachtspunten
- Voeg het vorige boekjaar toe voor indirecte operationele en vrije cashflow. Voor overige ratio’s gebruiken we eindstanden, zonder trend.
- Een streepje betekent niet berekenbaar: een ontbrekend vergelijkingsjaar of een deler van nul of lager. Het is geen nuluitkomst.
Alle kengetallen en formules
| Kengetal | 2026 | Formule |
|---|---|---|
| Solvabiliteit EV/TV | 45,45% | Eigen vermogen / totaal activa × 100% |
| Solvabiliteit EV/VV | 83,33% | Eigen vermogen / totaal vreemd vermogen × 100% |
| Debt ratio VV/TV | 54,55% | Totaal vreemd vermogen / totaal activa × 100% |
| Current ratio | 1,67× | Vlottende activa / kortlopende schulden |
| Quick ratio | 1× | (Vlottende activa − voorraden) / kortlopende schulden |
| Netto werkkapitaal | € 20.000,00 | Vlottende activa − kortlopende schulden |
| EBIT | € 35.000,00 | Omzet − inkoop − personeel − overige bedrijfskosten − afschrijvingen |
| EBITDA | € 45.000,00 | EBIT + afschrijvingen |
| EBITDA-marge | 18,75% | EBITDA / omzet × 100% |
| Brutowinstmarge | 58,33% | (Omzet − inkoopwaarde) / omzet × 100% |
| Nettowinstmarge | 10,83% | Nettowinst / omzet × 100% |
| Rentabiliteit eigen vermogen (ROE) | 52% | Nettowinst / gemiddeld eigen vermogen × 100% |
| Rentabiliteit totaal vermogen (ROA) | 31,82% | EBIT / gemiddeld totaal activa × 100% |
| Rentedekking | 11,67× | EBIT / rentelasten |
| Debiteurentermijn (DSO) | 22,81 dagen | Gemiddelde debiteuren / omzet × 365 |
| Crediteurentermijn (DPO) | 54,75 dagen | Gemiddelde crediteuren / inkoopwaarde × 365 |
| Voorraadtermijn (DIO) | 73 dagen | Gemiddelde voorraad / inkoopwaarde × 365 |
| Omloopsnelheid totaal vermogen | 2,18× | Omzet / gemiddeld totaal activa |
| Cash conversion cycle | 41,06 dagen | DSO + DIO − DPO |
| Operationele cashflow (indirect) | — | Nettowinst + afschrijvingen − mutatie operationeel werkkapitaal |
| Vrije cashflow | — | Operationele cashflow − netto betaalde investeringen |
Ingevoerde balans en winst-en-verliesrekening
| Post | 2026 |
|---|---|
| Vaste activa | € 60.000,00 |
| Voorraden | € 20.000,00 |
| Debiteuren | € 15.000,00 |
| Liquide middelen | € 10.000,00 |
| Overige vlottende activa | € 5.000,00 |
| Eigen vermogen (inclusief resultaat) | € 50.000,00 |
| Langlopende schulden en voorzieningen | € 30.000,00 |
| Crediteuren | € 15.000,00 |
| Belastingen en premies kortlopend | € 5.000,00 |
| Overige kortlopende schulden | € 10.000,00 |
| Omzet exclusief btw | € 240.000,00 |
| Inkoopwaarde van de omzet | € 100.000,00 |
| Personeelskosten | € 65.000,00 |
| Afschrijvingen | € 10.000,00 |
| Overige bedrijfskosten (netto) | € 30.000,00 |
| Rentelasten | € 3.000,00 |
| Belasting over het resultaat | € 6.000,00 |
| Betaalde investeringen minus verkoopopbrengsten | € 15.000,00 |
| Financiering binnen overige kortlopende schulden | € 0,00 |
| Niet-operationeel deel overige vlottende activa | € 0,00 |
Uitgangspunten, bronnen en versie
2026 · financial-ratios-1.0 · v2026.1
- Indicatieve kengetallen op basis van je eigen boekwaarden. Geen branchebenchmark, kredietoordeel of accountantsverklaring. KVK-bandbreedten zijn algemene oriëntatie; afspraken met je financier en branche kunnen afwijken.
- Een jaar telt hier 365 dagen. DSO, DPO en DIO gebruiken bij twee jaren gemiddelde balansposten, anders eindstanden. Omzet en inkoopwaarde zijn benaderingen van verkopen en inkopen op rekening; btw, seizoenen en contante omzet kunnen de termijnen vertekenen.
- ROA = EBIT / gemiddeld totaal vermogen; ROE = nettowinst / gemiddeld eigen vermogen. Een noemer van nul of lager geeft geen bruikbare ratio. De indirecte cashflow is vereenvoudigd: nettowinst + afschrijvingen − mutatie operationeel werkkapitaal, exclusief kas en aangegeven financiering/niet-operationele activa. Overige niet-kasposten en aan- of verkopen van bedrijven zijn niet meegenomen.
- Voer vergelijkbare, volledige boekjaren met dezelfde waarderingsgrondslagen in. Negatief eigen vermogen en een niet-sluitende balans blijven zichtbaar. Een importvoorstel wordt pas na je rubriceringscontrole toegepast; onbekende rekeningen worden nooit stilzwijgend weggelaten.
- KVK — levensvatbaarheid, liquiditeit en solvabiliteit (2026-09-06)
- KVK — werkkapitaal (2026-09-06)
- Referentie GrootboekSchema — definitieve versie RGS 3.7 (2026-09-06)
Liever uitbesteden?
Je jaarrekening laten opstellen?
Winstwaker maakt je jaarcijfers compleet en stelt je jaarrekening op, met uitleg. Werkzaamheden en maandprijs spreken we vooraf af.
Bekijk jaarrekening door Winstwaker ↗Rapport voor je dossier
Maak er een compleet PDF-rapport van.
Leg deze balansanalyse vast als financieringsdossier: alle ingevoerde bedragen, kengetallen, rekenregels, bronnen, datum en versie samen. Voor je voorbereiding op een gesprek met bank, accountant of kredietverstrekker.
- Uitkomst met de volledige berekening
- Aannames en bronnen, zodat een ander het kan nalopen
- Je invoer en rekenversie vastgelegd
Dezelfde berekening als hierboven, compleet vastgelegd. Bekijk eerst gratis de preview; je betaalt pas als je het rapport wilt downloaden. Bekijk de prijzen
Voor de preview slaan we je invoer versleuteld op onze server op: zonder account 30 dagen, gekoppeld aan je e-mailadres totdat je het verwijdert.
Accountants · Proefbalansen in bulk
Gratis bewaren op dit apparaat
Begrijp je uitkomst
Zo werkt deze tool
Liquiditeit gaat over de mogelijkheid om verplichtingen op tijd te betalen. Daarvoor heb je niet alleen voldoende waarde nodig, maar ook geld op het juiste moment. Deze tool begint bij de balans. Je ziet de current ratio, de quick ratio en het netto werkkapitaal naast elkaar. Die drie beschrijven de korte financiële positie op de gekozen datum. De current ratio telt alle vlottende activa mee; de quick ratio laat voorraad weg; werkkapitaal laat het verschil met korte schulden in euro’s zien.
Een balans is een momentopname. Een belastingaanslag volgende maand, een grote voorraadbestelling of het later ontvangen van een factuur kan de kaspositie snel veranderen. Daarom is statische liquiditeit niet hetzelfde als een liquiditeitsbegroting. Gebruik de ratio’s om knelpunten te vinden en werk die daarna uit in een planning van ontvangsten en betalingen. Bij twee boekjaren toont de calculator ook een vereenvoudigde operationele cashflow. Die verklaart een deel van de beweging, maar omvat niet alle financieringen, privéopnamen of bijzondere niet-kasposten.
Let bij de invoer op de looptijd. Een lening die grotendeels over vijf jaar wordt afgelost is geen volledig kortlopende schuld. De aflossing die binnen een jaar valt kan dat wel zijn. Debiteuren horen bij vlottende activa, maar oninbare facturen vragen eerst om een juiste waardering. Verreken posten alleen als je administratie dat ook doet. Een negatief banksaldo kan als schuld gepresenteerd zijn; neem het dan niet tegelijk op als negatief bezit en als lening.
De stoplichten zijn algemene oriëntatie op basis van KVK, geen branchebenchmark. Een lage verhouding verdient onderzoek, terwijl een hoge verhouding ook door trage voorraad of achterstallige klanten kan ontstaan. Kijk daarom naar de samenstelling en de betaaldata. Verbeteracties kunnen zijn: sneller factureren, heldere betaalafspraken maken en investeringen met passende looptijden financieren. Het gratis resultaat helpt die afweging te ordenen. Je kunt de PDF delen en de berekening later reconstrueren met de zichtbare formule en de bedragen uit je eigen administratie. Bewaar ook je aannames over onzekere ontvangsten.
Liquiditeitsratio en liquiditeitspositie verbeteren
Liquiditeitsbeeld = current ratio + quick ratio + netto werkkapitaal + betaaldata
Gebruik de uitkomst samen met de samenstelling van je balans en je betaalafspraken. De visuele vergelijking laat de huidige en vorige waarde zien; de formule blijft bij het gekozen kengetal zichtbaar.
Veelgestelde vragen
Hoe bereken je liquiditeit?
Gebruik current ratio en quick ratio voor verhoudingen, werkkapitaal voor de eurobuffer en een kasplanning voor betaalmomenten. Deze tool berekent de balansratio’s naast elkaar.
Is liquiditeit hetzelfde als winst?
Nee. Omzet kan al in de winst staan terwijl de klant nog niet heeft betaald. Afschrijvingen verlagen winst zonder die maand een kasbetaling te veroorzaken.
Wat is het verschil met solvabiliteit?
Liquiditeit gaat hier over korte verplichtingen en beschikbare of te realiseren middelen. Solvabiliteit kijkt naar eigen vermogen ten opzichte van de totale financiering.
Hoe kan ik mijn liquiditeit verbeteren?
Onderzoek vervallen facturen, overtollige voorraad en de timing van investeringen. Maak betaalafspraken en een kasplanning. Kies maatregelen op basis van je echte ontvangsten en verplichtingen.
Welke gegevens heb je nodig?
- Naam bedrijf (optioneel)
- Boekjaar
- Vorig jaar vergelijken
- Nettowinst
- Vaste activa
- Voorraden
- Debiteuren
- Liquide middelen
- Overige vlottende activa
- Eigen vermogen (inclusief resultaat)
- Langlopende schulden en voorzieningen
- Crediteuren
- Belastingen en premies kortlopend
- Overige kortlopende schulden
- Omzet exclusief btw
- Inkoopwaarde van de omzet
- Personeelskosten
- Afschrijvingen
- Overige bedrijfskosten (netto)
- Rentelasten
- Belasting over het resultaat
- Nettowinst uit de administratie
- Betaalde investeringen minus verkoopopbrengsten
- Financiering binnen overige kortlopende schulden
- Niet-operationeel deel overige vlottende activa
- Vorig jaar: vaste activa
- Vorig jaar: voorraden
- Vorig jaar: debiteuren
- Vorig jaar: liquide middelen
- Vorig jaar: overige vlottende activa
- Vorig jaar: eigen vermogen (inclusief resultaat)
- Vorig jaar: langlopende schulden en voorzieningen
- Vorig jaar: crediteuren
- Vorig jaar: belastingen en premies kortlopend
- Vorig jaar: overige kortlopende schulden
- Vorig jaar: omzet exclusief btw
- Vorig jaar: inkoopwaarde van de omzet
- Vorig jaar: personeelskosten
- Vorig jaar: afschrijvingen
- Vorig jaar: overige bedrijfskosten (netto)
- Vorig jaar: rentelasten
- Vorig jaar: belasting over het resultaat
- Vorig jaar: nettowinst uit de administratie
- Vorig jaar: betaalde investeringen minus verkoopopbrengsten
- Vorig jaar: financiering binnen overige kortlopende schulden
- Vorig jaar: niet-operationeel deel overige vlottende activa
Grenzen van deze tool
- Indicatieve kengetallen op basis van je eigen boekwaarden. Geen branchebenchmark, kredietoordeel of accountantsverklaring. KVK-bandbreedten zijn algemene oriëntatie; afspraken met je financier en branche kunnen afwijken.
- Een jaar telt hier 365 dagen. DSO, DPO en DIO gebruiken bij twee jaren gemiddelde balansposten, anders eindstanden. Omzet en inkoopwaarde zijn benaderingen van verkopen en inkopen op rekening; btw, seizoenen en contante omzet kunnen de termijnen vertekenen.
- ROA = EBIT / gemiddeld totaal vermogen; ROE = nettowinst / gemiddeld eigen vermogen. Een noemer van nul of lager geeft geen bruikbare ratio. De indirecte cashflow is vereenvoudigd: nettowinst + afschrijvingen − mutatie operationeel werkkapitaal, exclusief kas en aangegeven financiering/niet-operationele activa. Overige niet-kasposten en aan- of verkopen van bedrijven zijn niet meegenomen.
- Voer vergelijkbare, volledige boekjaren met dezelfde waarderingsgrondslagen in. Negatief eigen vermogen en een niet-sluitende balans blijven zichtbaar. Een importvoorstel wordt pas na je rubriceringscontrole toegepast; onbekende rekeningen worden nooit stilzwijgend weggelaten.
Rekenjaar: 2026 · Versie 2026.1
Bronnen bij deze tool
- KVK — levensvatbaarheid, liquiditeit en solvabiliteit · broncontrole rekenmodel 2026-09-06
- KVK — werkkapitaal · broncontrole rekenmodel 2026-09-06
- Referentie GrootboekSchema — definitieve versie RGS 3.7 · broncontrole rekenmodel 2026-09-06
Opgesteld door het Rekenbox-productteam van Winstwaker. De vermelde bronverwijzingen en rekenversie maken de werkwijze controleerbaar. Een inhoudelijke fout melden Laatst bijgewerkt: 2026-09-06. Rekenbox is een product van Winstwaker. De tool past een rekenmodel toe op jouw invoer; een uitkomst of betaald rapport is geen persoonlijke beoordeling door een adviseur.