Prognosescenario’s vergelijken: wat als omzet of kosten afwijken?

Verander eerst één aanname

Begin met dezelfde bronperiode en rekeningindeling. Verander eerst alleen de opbrengsten en daarna alleen de kosten. Zo zie je welke kant het resultaat beweegt. Als je tegelijk andere maanden, rekeningen en percentages gebruikt, kun je de oorzaak van het verschil niet meer goed aanwijzen.

Maak daarna een combinatie die past bij een concreet verhaal. Bijvoorbeeld: minder verkochte aantallen, terwijl huur en personeelskosten niet direct kunnen dalen. Noem de variant naar de aannames, niet alleen optimistisch of pessimistisch. Leg vast welke gebeurtenis aanleiding is om over te stappen naar een andere planning.

Voorbeeld: hetzelfde bronbestand, drie uitkomsten

De fictieve bron bevat gemiddeld €12.000 opbrengsten en €9.000 kosten per maand. In de groeivariant stijgen opbrengsten 8% en kosten 5%. In de tegenvallende variant dalen opbrengsten 15% en stijgen kosten nog steeds 5%. De percentages worden één keer op de bronbedragen toegepast.

Beoordeel wat de uitkomst betekent voor je plan

In het tegenvallende scenario is het maandresultaat nog €750, maar het jaarresultaat is veel lager dan in de basis. Bepaal welke uitgaven, privébehoefte of verplichtingen je daarmee wilde dekken. Een positief resultaat betekent niet automatisch dat ieder betaalmoment haalbaar blijft. Combineer het scenario met de kasplanning.

Wil je weten wanneer je kosten zijn gedekt, gebruik dan de break-even-tool met een bewuste verdeling in vaste en variabele kosten. Die verdeling is een eigen aanname; een algemeen groeipercentage in een XAF-prognose maakt die niet voor je. Bewaar bij gedeelde resultaten steeds de bron, percentages en betekenis van de variant.