Je cijfers onderbouwen
Liquiditeitsbegroting maken: wanneer kom je geld tekort?
Een liquiditeitsbegroting draait om betaalmomenten. Je begint met het beschikbare geld en rekent door wat er in iedere periode werkelijk bijkomt en afgaat. Zo kan een tijdelijk tekort zichtbaar worden terwijl je onderneming over het hele jaar winst verwacht.
Reken met geld dat werkelijk binnenkomt en uitgaat
Het eindsaldo van een maand is het beginsaldo plus ontvangsten min betalingen. Dat eindsaldo wordt het beginsaldo van de volgende maand. Neem de betaling van een factuur op in de verwachte betaalmaand. De maand waarin de omzet in je boekhouding staat kan anders zijn.
Werk met de werkelijk te betalen bedragen, inclusief btw waar die op de betaling van toepassing is. Neem ook belastingbetalingen of teruggaven, investeringen, leningen, aflossingen en privéopnamen mee als ze voor jouw onderneming spelen. Afschrijving verlaagt het resultaat maar is op zichzelf geen bankbetaling.
Voorbeeld: een tekort in de tweede maand
In dit fictieve voorbeeld begint het bedrijf met €5.000. Na drie maanden staat er weer €3.000, maar tussendoor ontstaat een tekort van €2.000. Alleen naar het laatste saldo kijken mist dus een belangrijk moment. Alle ontvangsten en betalingen zijn in het voorbeeld al als geldstromen opgenomen.
| Post | Maand 1 | Maand 2 | Maand 3 |
|---|---|---|---|
| Beginsaldo | 5.000 | 2.000 | −2.000 |
| Ontvangsten | 15.000 | 17.000 | 21.000 |
| Betalingen | 18.000 | 21.000 | 16.000 |
| Eindsaldo | 2.000 | −2.000 | 3.000 |
Zoek de oorzaak van het laagste saldo
Bekijk eerst welke betalingen de dip veroorzaken en welke ontvangsten onzeker zijn. Een afspraak over een voorschot of een andere leverdatum kan de timing veranderen, maar verwerk alleen afspraken die je werkelijk kunt maken. Leg een gewenste kasbuffer apart vast. De laagste berekende stand bepaalt niet automatisch hoeveel een bank wil financieren.
Maak daarna een variant waarin een grote klant een maand later betaalt. Vergelijk het laagste saldo en de duur van het tekort. Een maandtabel kan bij grote betalingen nog te grof zijn: werk de kritieke periode dan per week uit.
Veelgestelde vragen
Is de Rekenbox-prognose een liquiditeitsbegroting?
Nee. Die tool rekent met opbrengsten en kosten uit je boekingen en bevat geen betaaltermijnen, banksaldoplanning of aflossingsschema. Gebruik een aparte kasplanning als de financier om liquiditeit vraagt.
Hoe gebruik ik het kasboek hierbij?
Het kasboek kan losse ontvangen en betaalde bedragen ordenen. Het is geen automatische toekomstplanning. Gebruik voor een liquiditeitsbegroting ook toekomstige afspraken en laat saldi per periode aansluiten.
Bronnen en productwerking
De rekenvoorbeelden zijn door Rekenbox opgesteld ter uitleg. Productwerking en bronverwijzingen zijn gecontroleerd op de vermelde bijwerkdatum.
KVK legt de opbouw uit beginsaldo, ontvangsten en uitgaven uit, met aandacht voor btw en betaaltermijnen. KVK · Liquiditeitsbegroting ↗
Rabobank beschrijft een maandelijkse kasplanning als hulpmiddel om tekorten en financieringsbehoefte te onderzoeken. Rabobank · Liquiditeitsprognose ↗
Verder met je voorbereiding
Je cijfers onderbouwen
Jaarrekening lezen in 10 minuten
Lees je balans, winst-en-verliesrekening en cashflow in tien minuten. Met een uitgewerkt voorbeeld, formules en gratis kengetallen voor jouw bedrijf.
Bekijk de uitleg
Financiering voorbereiden
Prognose voor de bank: van je cijfers naar een onderbouwd verhaal
Een prognose voor je bank maken? Bekijk wat je voorbereidt, een rekenvoorbeeld en de grenzen van een XAF-prognose. Gratis preview, PDF €19 per stuk.
Bekijk de uitleg
Je cijfers onderbouwen
Financieel plan voor starters: vier begrotingen maken
Wat staat in een financieel plan? Vergelijk investering, financiering, exploitatie en liquiditeit. Met voorbeeld en uitleg over wat Rekenbox wel berekent.
Bekijk de uitleg