Investerings- en financieringsbegroting: wat heb je nodig en hoe betaal je het?

Verzamel bedragen die je kunt controleren

Werk met actuele offertes en de afspraken over levering en betaling. Denk naast het bedrijfsmiddel aan kosten om het in gebruik te nemen en geld dat tijdelijk vastzit in voorraad of de aanloopperiode. Maak zichtbaar welke bedragen vaststaan en welke ramingen zijn. Rond een onzekere post niet weg om een gewenst leentotaal te krijgen.

Behandel btw bewust. Het geld dat je eerst aan een leverancier betaalt kan verschillen van de uiteindelijke kosten na een eventuele teruggave. Noteer de gekozen uitgangspunten en verwerk het betaalmoment in de kasplanning. Of btw aftrekbaar is hangt af van jouw situatie.

Voorbeeld: beide kanten tellen op tot €50.000

Dit fictieve schema beschrijft een geldbehoefte van €50.000 en de geplande dekking daarvan. De buffer is een aparte post. In een echte aanvraag onderbouw je de bedragen en controleer je welke betalingen en btwbedragen al zijn meegenomen. Een sluitend totaal bewijst nog niet dat rente en aflossing betaalbaar zijn.

Vertaal de investering naar resultaat en cash

Bepaal voor het bedrijfsmiddel de verwachte gebruiksduur en restwaarde. Met de afschrijvingstool kun je een gekozen lineair schema controleren. Gebruik het schema als rekenhulp en beoordeel de boekhoudkundige en fiscale verwerking apart. Een aankoopbedrag hoort niet zonder meer volledig bij de kosten van één prognosemaand.

Reken daarna de gekozen leningvoorwaarden door. Maak de maandelijkse rente en aflossing zichtbaar en verbind die met de kasplanning. Een offerte kan aanvullende kosten of voorwaarden hebben die een eenvoudige calculator niet bevat. Leg wijzigingen in bedrag, looptijd of eigen inbreng steeds ook in de andere begrotingen vast.