Jaarcijfers voor financiering: wat laat je financiële overzicht zien?

Een overzicht is niet automatisch een jaarrekening

Vraag welk document de ontvanger bedoelt met jaarcijfers. Dat kan variëren van een actueel intern overzicht tot de definitieve jaarrekening met toelichting. Een export uit het boekhoudpakket kan nog voorlopige boekingen bevatten. De naam van een PDF verandert niets aan die status.

Het Rekenbox-jaaroverzicht bundelt de brongegevens die je aanlevert. Je ziet het maandverloop van opbrengsten, kosten en resultaat, een indeling van resultatenrekeningen en grootboeksaldi met beginstanden en mutaties. Het rapport voegt geen accountantsverklaring, waarderingsgrondslagen of ontbrekende eindboekingen toe.

Voorbeeld: een tussentijds resultaat juist presenteren

Stel dat je export januari tot en met juni bevat: €96.000 opbrengsten en €72.000 kosten. Het resultaat over die zes maanden is €24.000. Dat is geen gerealiseerde jaarwinst van €48.000. Die verdubbeling zou een afzonderlijke prognose zijn met eigen aannames over het tweede halfjaar.

Controleer de aansluiting voordat je deelt

Vergelijk de totalen met hetzelfde overzicht in je boekhoudpakket. Let op gekozen begin- en einddatum, rekeningselectie, openingsbalans en afsluitboekingen. Een verschil kan ontstaan doordat twee overzichten andere perioden of boekingen meenemen. Corrigeer de bron of leg het verschil uit; pas niet alleen het eindbedrag aan.

Bewaar naast de PDF de gebruikte export en een korte toelichting over de volledigheid. Vermeld bijvoorbeeld tot welke maand inkopen en bankmutaties zijn verwerkt. Deel alleen de stukken die de ontvanger nodig heeft. De afzonderlijke bronexport bevat meer detail dan de samenvatting.